目錄
第1章 讓管理會(huì)計(jì)踏上商業(yè)智能之路 / 1
1．1 商業(yè)智能與智能管理會(huì)計(jì) 2
1．1．1 商業(yè)智能 2
1．1．2 智能管理會(huì)計(jì) 2

1．2 微軟Power BI概述 3
1．2．1 軟件界面 3
1．2．2 功能組件 5

1．3 Power BI數(shù)據(jù)分析的基本概念 6
1．3．1 維度與度量值 6
1．3．2 維度表與事實(shí)表 7
1．3．3 一維表與二維表 8 1．3．4 表與表之間的關(guān)系 9
1．3．5 計(jì)值上下文 10

1．4 使用Power BI開展管理會(huì)計(jì)分析的步驟 12
1．4．1 溝通需求 12
1．4．2 獲取數(shù)據(jù) 13
1．4．3 建立模型 13
1．4．4 數(shù)據(jù)可視化 13
1．4．5 分享報(bào)表 13

1．5 案例數(shù)據(jù)說(shuō)明 13

第2章 創(chuàng)建交互式財(cái)務(wù)分析報(bào)表 / 15

2．1 創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表分析報(bào)表 16
2．1．1 導(dǎo)入資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù) 16
2．1．2 創(chuàng)建日期表 24
2．1．3 導(dǎo)入科目維度表 26
2．1．4 創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表矩陣 27
2．1．5 創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)樹狀圖 34
2．1．6 創(chuàng)建關(guān)鍵指標(biāo)卡片圖 36
2．1．7 設(shè)置單位顯示為萬(wàn)元 37
2．1．8 編輯交互 39

2．2 創(chuàng)建利潤(rùn)表分析報(bào)表 40
2．2．1 導(dǎo)入利潤(rùn)表數(shù)據(jù) 41
2．2．2 創(chuàng)建利潤(rùn)表矩陣 42
2．2．3 創(chuàng)建利潤(rùn)構(gòu)成瀑布圖 48
2．2．4 營(yíng)業(yè)收入及成本變化趨勢(shì)圖 49

2．3 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表分析報(bào)表 51
2．3．1 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表矩陣 51
2．3．2 創(chuàng)建現(xiàn)金變動(dòng)情況瀑布圖 53
2．3．3 創(chuàng)建主要現(xiàn)金流量項(xiàng)目變化趨勢(shì)圖 55

2．4 創(chuàng)建財(cái)務(wù)指標(biāo)分析報(bào)表 56
2．4．1 獲取同行業(yè)上市公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 57
2．4．2 創(chuàng)建財(cái)務(wù)指標(biāo)分析矩陣 63
2．4．3 創(chuàng)建財(cái)務(wù)指標(biāo)趨勢(shì)圖 69

2．5 創(chuàng)建杜邦財(cái)務(wù)分析報(bào)表 70
2．5．1 創(chuàng)建杜邦分解圖 71
2．5．2 創(chuàng)建因素分析瀑布圖 75

第3章 創(chuàng)建多維收入分析報(bào)表 / 78

3．1 創(chuàng)建整體收入分析報(bào)表 79
3．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 79
3．1．2 創(chuàng)建關(guān)鍵銷售指標(biāo)卡片圖 81
3．1．3 創(chuàng)建銷售收入變化趨勢(shì)圖 82
3．1．4 創(chuàng)建各類產(chǎn)品收入對(duì)比圖 83
3．1．5 創(chuàng)建各省份收入情況圖 84
3．1．6 創(chuàng)建各渠道收入占比圖 85
3．1．7 創(chuàng)建會(huì)員與非會(huì)員收入占比圖 85

3．2 創(chuàng)建收入趨勢(shì)分析報(bào)表 86
3．2．1 創(chuàng)建收入日變化趨勢(shì)圖 86
3．2．2 創(chuàng)建收入周變化趨勢(shì)圖 93
3．2．3 創(chuàng)建收入月變化趨勢(shì)圖 96
3．2．4 創(chuàng)建收入累計(jì)變化趨勢(shì)圖 98
3．2．5 使用“解釋此增長(zhǎng)”功能查找增長(zhǎng)原因 99
3．2．6 創(chuàng)建收入周分布圖和周權(quán)重矩陣 100

3．3 創(chuàng)建產(chǎn)品維度分析報(bào)表 103
3．3．1 創(chuàng)建ABC類產(chǎn)品收入排列圖 104
3．3．2 創(chuàng)建ABC類產(chǎn)品收入變化圖 107
3．3．3 創(chuàng)建ABC類產(chǎn)品收入明細(xì)表 108

3．4 創(chuàng)建客戶維度分析報(bào)表 109
3．4．1 創(chuàng)建RFM分布圖 110
3．4．2 創(chuàng)建RFM客戶數(shù)量樹狀圖 113
3．4．3 創(chuàng)建RFM平均值卡片圖 115
3．4．4 創(chuàng)建RFM明細(xì)表 115

3．5 創(chuàng)建區(qū)域維度分析報(bào)表 116
3．5．1 創(chuàng)建各省份收入分布地圖 116
3．5．2 創(chuàng)建當(dāng)前省份收入指標(biāo)卡片圖 121
3．5．3 創(chuàng)建各省份收入與增長(zhǎng)率關(guān)聯(lián)圖 121
3．5．4 創(chuàng)建各省市收入相關(guān)指標(biāo)明細(xì)表 123

3．6 創(chuàng)建月度收入預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)表 124
3．6．1 導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù) 125
3．6．2 創(chuàng)建收入完成率儀表 128
3．6．3 創(chuàng)建各大區(qū)收入完成率變化圖 129
3．6．4 創(chuàng)建各類產(chǎn)品收入完成率排名圖 130
3．6．5 創(chuàng)建目標(biāo)執(zhí)行差異分解圖 131
3．7 創(chuàng)建收入預(yù)測(cè)與預(yù)警報(bào)表 132
3．7．1 創(chuàng)建日收入預(yù)測(cè)情況圖表 133
3．7．2 創(chuàng)建目標(biāo)動(dòng)態(tài)完成率多行卡 138
3．7．3 創(chuàng)建收入完成情況預(yù)警KPI 141

第4章 創(chuàng)建庫(kù)存分析報(bào)表 / 144

4．1 創(chuàng)建庫(kù)存趨勢(shì)分析報(bào)表 145
4．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 145
4．1．2 創(chuàng)建庫(kù)存金額與銷售收入的變化趨勢(shì)圖 153
4．1．3 創(chuàng)建入庫(kù)金額與出庫(kù)金額的變化趨勢(shì)圖 155
4．1．4 創(chuàng)建各區(qū)庫(kù)存金額的變化趨勢(shì)圖 156
4．1．5 創(chuàng)建存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的變化趨勢(shì)圖 157
4．1．6 創(chuàng)建月度庫(kù)存變動(dòng)明細(xì)表 158

4．2 創(chuàng)建庫(kù)存結(jié)構(gòu)分析報(bào)表 159
4．2．1 創(chuàng)建期末庫(kù)存金額結(jié)構(gòu)圖 159
4．2．2 創(chuàng)建各月庫(kù)存金額結(jié)構(gòu)圖 160
4．2．3 創(chuàng)建庫(kù)銷對(duì)比分析圖 160
4．2．4 創(chuàng)建庫(kù)存數(shù)量（金額）排名圖表 163

4．3 創(chuàng)建庫(kù)齡分析報(bào)表 163
4．3．1 創(chuàng)建庫(kù)齡總體分析圖表 164
4．3．2 創(chuàng)建庫(kù)齡分布趨勢(shì)圖 166
4．3．3 創(chuàng)建各商品庫(kù)齡與庫(kù)存金額分布圖 167
4．3．4 創(chuàng)建各商品庫(kù)齡分布明細(xì)表 168

第5章 創(chuàng)建應(yīng)收賬款分析報(bào)表 / 170

5．1 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額分析報(bào)表 171
5．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 171
5．1．2 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額主要指標(biāo)圖 173
5．1．3 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額趨勢(shì)圖 174
5．1．4 創(chuàng)建新增應(yīng)收賬款與銷售收入趨勢(shì)圖 175
5．1．5 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額排名圖 175
5．1．6 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額變動(dòng)明細(xì)表 176

5．2 創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)表 177
5．2．1 創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分布圖 178
5．2．2 創(chuàng)建預(yù)計(jì)壞賬損失賬齡分布圖 180
5．2．3 創(chuàng)建賬齡總體指標(biāo)圖 181
5．2．4 創(chuàng)建賬齡分布趨勢(shì)圖 181
5．2．5 創(chuàng)建賬齡分類明細(xì)表 182

5．3 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收分析報(bào)表 183
5．3．1 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收總體指標(biāo)圖 183
5．3．2 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收趨勢(shì)圖 184
5．3．3 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收排名圖 185
5．3．4 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收明細(xì)表 185

第6章 創(chuàng)建基于管理利潤(rùn)表的分析報(bào)表 / 187

6．1 創(chuàng)建管理利潤(rùn)表分析報(bào)表 188
6．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 188
6．1．2 創(chuàng)建管理利潤(rùn)表矩陣 195
6．1．3 創(chuàng)建利潤(rùn)執(zhí)行差異構(gòu)成圖 206
6．1．4 創(chuàng)建關(guān)鍵指標(biāo)圖 207

6．2 創(chuàng)建銷售毛利分析報(bào)表 207
6．2．1 創(chuàng)建關(guān)鍵指標(biāo)圖 208
6．2．2 創(chuàng)建毛利與毛利率變化趨勢(shì)圖 209
6．2．3 創(chuàng)建區(qū)域毛利分析圖 210
6．2．4 創(chuàng)建產(chǎn)品毛利分析圖 210

6．3 創(chuàng)建運(yùn)營(yíng)費(fèi)用分析報(bào)表 211
6．3．1 導(dǎo)入部門表 212
6．3．2 創(chuàng)建關(guān)鍵指標(biāo)圖 212
6．3．3 創(chuàng)建費(fèi)用執(zhí)行率與增長(zhǎng)率月度趨勢(shì)圖 214
6．3．4 創(chuàng)建運(yùn)營(yíng)費(fèi)用部門分布圖 215
6．3．5 創(chuàng)建運(yùn)營(yíng)費(fèi)用構(gòu)成圖 216
6．3．6 創(chuàng)建運(yùn)營(yíng)費(fèi)用執(zhí)行明細(xì)表 217

6．4 創(chuàng)建本量利分析報(bào)表 218
6．4．1 創(chuàng)建關(guān)鍵指標(biāo)圖 219
6．4．2 創(chuàng)建成本性態(tài)分析圖表 220
6．4．3 創(chuàng)建敏感性分析圖表 222
6．4．4 創(chuàng)建本量利關(guān)系圖 225

6．5 創(chuàng)建日績(jī)效報(bào)表 227
6．5．1 導(dǎo)入績(jī)效報(bào)表模板 228
6．5．2 創(chuàng)建日績(jī)效報(bào)表 228
6．5．3 創(chuàng)建關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)圖 238
6．5．4 創(chuàng)建部門利潤(rùn)貢獻(xiàn)圖 238
6．5．5 創(chuàng)建各類產(chǎn)品利潤(rùn)與利潤(rùn)率分布圖 239

6．6 創(chuàng)建投資決策分析報(bào)表 239
6．6．1 創(chuàng)建目標(biāo)參照城市相關(guān)信息圖 240
6．6．2 創(chuàng)建項(xiàng)目投資輸入?yún)?shù) 242
6．6．3 創(chuàng)建項(xiàng)目預(yù)測(cè)收入趨勢(shì)圖 244
6．6．4 創(chuàng)建增量現(xiàn)金凈流量趨勢(shì)圖 246
6．6．5 創(chuàng)建累計(jì)增量現(xiàn)金凈流量趨勢(shì)圖 248
6．6．6 創(chuàng)建投資決策關(guān)鍵指標(biāo)圖 249

第7章 報(bào)表的頁(yè)面設(shè)計(jì)與分享 / 252

7．1 頁(yè)面設(shè)計(jì) 253
7．1．1 使用主題顏色 253
7．1．2 設(shè)計(jì)導(dǎo)航頁(yè)面 256
7．1．3 設(shè)計(jì)導(dǎo)航欄 258
7．1．4 使用書簽對(duì)頁(yè)面進(jìn)行局部切換 259
7．2 報(bào)表分享 263
7．2．1 使用網(wǎng)頁(yè)分享報(bào)表 263
7．2．2 使用PDF分享報(bào)表 266
7．2．3 使用Excel分享報(bào)表 266