第一章 企業(yè)家契約精神和敬畏之心 ..............................................................001 
第一節(jié) 企業(yè)家契約精神 .................................................................................001 
第二節(jié) 企業(yè)家敬畏之心 .................................................................................003 
第二章 北交所上市之《證券法》規(guī)制下的合規(guī)要點(diǎn) .....................................005 
第三章 北交所上市之《虛假陳述若干規(guī)定》合規(guī)要點(diǎn) .................................021 
第四章 注冊制與多層次資本市場 ..................................................................037 
第一節(jié) 如何理解注冊制 .................................................................................037 
第二節(jié) 中國多層次資本市場的體系和定位 .................................................038 
第三節(jié) 北交所上市之稅收優(yōu)勢 .....................................................................039 
第四節(jié) 中國資本市場注冊制的法律監(jiān)管體系與法律責(zé)任 .........................040 
第五章 基礎(chǔ)層與創(chuàng)新層 ................................................................................042 
第一節(jié) 基礎(chǔ)層掛牌條件與審核標(biāo)準(zhǔn) .............................................................042 
第二節(jié) 掛牌公司進(jìn)入創(chuàng)新層的標(biāo)準(zhǔn) .............................................................048 
第三節(jié) 申請掛牌同時(shí)進(jìn)入創(chuàng)新層的標(biāo)準(zhǔn) .....................................................050 
第四節(jié) 創(chuàng)新層掛牌公司調(diào)層制度 .................................................................051 
第五節(jié) 創(chuàng)新層的進(jìn)層和降層調(diào)整程序 .........................................................052
第六節(jié) 定向發(fā)行股票 .....................................................................................053 
第七節(jié) 重大資產(chǎn)重組 .....................................................................................058 
第八節(jié) 非公開發(fā)行優(yōu)先股 .............................................................................067 
第九節(jié) 非公開定向發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券 .....................................................071 
第六章 北交所上市之定位選擇 .....................................................................076 
第一節(jié) 北交所主要服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)的定位 .........................................076 
第二節(jié) 專精特新發(fā)展戰(zhàn)略與北交所服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)的定位 .............076 
第三節(jié) 成為國家級專精特新“小巨人”企業(yè)的條件 .................................078 
第七章 北交所上市條件及上市標(biāo)準(zhǔn) ..............................................................080 
第一節(jié) 北交所上市合規(guī)體系 .........................................................................080 
第二節(jié) 北交所上市條件 .................................................................................082 
第三節(jié) 北交所上市市值及財(cái)務(wù)指標(biāo)要求 .....................................................083 
第四節(jié) 北交所上市審核關(guān)注事項(xiàng)及關(guān)注要點(diǎn) .............................................085 
第八章 北交所轉(zhuǎn)板上市 ................................................................................098 
第一節(jié) 北交所上市公司轉(zhuǎn)板上市條件 .........................................................098 
第二節(jié) 北交所上市公司轉(zhuǎn)板上市審核程序 .................................................100 
第九章 北交所上市之募集資金與股份變動(dòng)管理合規(guī)要點(diǎn) ..............................102 
第一節(jié) 募集資金管理 .....................................................................................102 
第二節(jié) 股份變動(dòng)管理 .....................................................................................103 
第十章 北交所上市之再融資合規(guī)要點(diǎn) ..........................................................107 
第一節(jié) 北交所上市再融資的規(guī)則 .................................................................107 
第二節(jié) 北交所小額快速定增規(guī)則要點(diǎn) ......................................................... 110
第十一章 北交所上市之發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券 ................................. 111 
第一節(jié) 北交所發(fā)行可轉(zhuǎn)債的基本條件 ......................................................... 111 
第二節(jié) 北交所發(fā)行可轉(zhuǎn)債的負(fù)面清單 ......................................................... 111 
第十二章 北交所上市之重大資產(chǎn)重組 .......................................................... 113 
第一節(jié) 北交所重大資產(chǎn)重組基本規(guī)定 ......................................................... 113 
第二節(jié) 北交所重大資產(chǎn)重組案例 .................................................................120 
第十三章 北交所上市之公司治理合規(guī)要點(diǎn) ...................................................122 
第一節(jié) 北交所上市“五獨(dú)立、五分開”的公司治理準(zhǔn)則 ..................................123 
第二節(jié) 北交所上市組織架構(gòu)設(shè)計(jì)的路徑 .....................................................123 
第三節(jié) 家族企業(yè)治理之關(guān)聯(lián)關(guān)系的合規(guī)性 .................................................129 
第四節(jié) 公司治理之商業(yè)賄賂的陷阱 .............................................................132 
第五節(jié) 公司治理之欺詐發(fā)行、操縱證券市場的陷阱 .................................134 
第十四章 北交所上市之盡職調(diào)查與規(guī)范整改合規(guī)要點(diǎn) .................................145 
第一節(jié) 盡職調(diào)查的目的、小組組建及流程 .................................................146 
第二節(jié) 歷史沿革的核查 .................................................................................147 
第三節(jié) 主要資產(chǎn)權(quán)屬、債權(quán)債務(wù)、重大合同的核查要點(diǎn) .........................149 
第四節(jié) 重大訴訟、仲裁和行政處罰，生產(chǎn)經(jīng)營合規(guī)性，業(yè)務(wù)經(jīng)營 
資質(zhì)核查 ............................................................................................150 
第五節(jié) 企業(yè)員工與勞動(dòng)人事情況核查 .........................................................150 
第六節(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)和稅務(wù)情況盡職核查 .........................................................151 
第七節(jié) 企業(yè)上市互聯(lián)網(wǎng)核查方法 .................................................................152 
第八節(jié) 企業(yè)上市主要法律問題整改方案 .....................................................155 
第十五章 北交所上市之引進(jìn)私募融資合規(guī)要點(diǎn) ............................................157 
第一節(jié) 企業(yè)上市前引進(jìn)私募融資的戰(zhàn)略規(guī)劃 .............................................157
第二節(jié) 企業(yè)私募融資的對賭問題 .................................................................158 
第三節(jié) 企業(yè)上市之私募融資出讓股權(quán)比例和價(jià)格 .....................................165 
第四節(jié) 附回售條款的股權(quán)投資問題 .............................................................166 
第十六章 北交所上市之公司改制合規(guī)要點(diǎn) ...................................................169 
第一節(jié) 上市工作機(jī)制及整體工作計(jì)劃 .........................................................169 
第二節(jié) 企業(yè)上市改制重組的基本路徑 .........................................................173 
第三節(jié) 企業(yè)上市改制之同業(yè)競爭解決方案 .................................................175 
第四節(jié) 企業(yè)上市改制之資產(chǎn)整合及同一控制下企業(yè)合并方案 .................179 
第五節(jié) 公司股份改制工作操作細(xì)則 .............................................................184 
第六節(jié) 企業(yè)改制以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉(zhuǎn)增股本是否 
應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅問題 ................................................................189 
第十七章 北交所上市之重大問題解決合規(guī)要點(diǎn) ............................................191 
第一節(jié) 勞務(wù)派遣、勞務(wù)分包、勞務(wù)外包業(yè)務(wù)模式合規(guī)問題 .....................191 
第二節(jié) 股東超過 200 人合規(guī)問題 .................................................................210 
第三節(jié) 公司以自有資產(chǎn)評估調(diào)賬轉(zhuǎn)增股本合規(guī)問題 .................................231 
第四節(jié) 國有股東認(rèn)定合規(guī)問題 .....................................................................234 
第五節(jié) 知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)問題 .............................................................................236 
第六節(jié) 返程投資外匯登記合規(guī)問題 .............................................................267 
第七節(jié) 紅籌回歸合規(guī)問題 .............................................................................272 
第八節(jié) 稅務(wù)合規(guī)問題 .....................................................................................280 
第九節(jié) 商業(yè)特許經(jīng)營（加盟）的合規(guī)問題 .................................................286 
第十節(jié) 客戶、供應(yīng)商入股問題 .....................................................................290