不同幣種匯率的維護(hù)：記錄相關(guān)歷史匯率，維護(hù)本期的期末匯率和平均匯率，建立與待折算的相關(guān)幣種報(bào)表的關(guān)系。
圖3-3利用系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)表合并的流程圖
圖3-4報(bào)表合并系統(tǒng)中不同種匯率的維護(hù)
2）公司間內(nèi)部交易的對(duì)賬和抵消。建立抵消關(guān)系是對(duì)賬和抵消的第一步工作，通過建立抵消科目表來標(biāo)示往來科目與差異科目。
內(nèi)部交易科目〖〗差異科目公司間應(yīng)收〖〗公司間應(yīng)付〖〗內(nèi)部銷售差異
系統(tǒng)預(yù)置抵消規(guī)則是找到交易雙方的第一個(gè)公共父項(xiàng)進(jìn)行抵消。內(nèi)部交易抵消模版的準(zhǔn)備工作是：分權(quán)益類抵消關(guān)系和業(yè)務(wù)交易類抵消關(guān)系；根據(jù)用戶的內(nèi)部交易具體種類設(shè)置和維護(hù)（增減或修改）抵消關(guān)系。
3）調(diào)整或抵消的分錄。
4）持股比例計(jì)算。
5）組織關(guān)系和投資關(guān)系調(diào)整。
6）美國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（US GAAP）、國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（IAS）、中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和其他本地化的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換。
7）支持報(bào)表的流程管理和審計(jì)追蹤。
8）支持逐級(jí)合并或一步合并的應(yīng)用。
3.3報(bào)表合并信息化案例
A公司及其子公司在中國(guó)全國(guó)范圍內(nèi)開發(fā)、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理發(fā)電廠，是中國(guó)最大的上市發(fā)電公司。目前全資擁有20家電廠、控股18家營(yíng)運(yùn)電力公司及參股10家營(yíng)運(yùn)電力公司。在紐約、香港、上海三地上市的發(fā)電公司，全員勞動(dòng)生產(chǎn)率在國(guó)內(nèi)電力行業(yè)保持先進(jìn)水平。
1. 實(shí)施報(bào)表合并系統(tǒng)的背景
1）三地（A股、H股和N股）上市，每季度需要披露大量的信息，三種準(zhǔn)則主表和附表超過100張。
2）分子公司眾多。
3）耗時(shí)的合并報(bào)表過程，還不能保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
4）頻繁的組織架構(gòu)變更。
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